關(guān)于應(yīng)縣2023年財(cái)政決算和2024年1-8月財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況的報(bào)告

—在應(yīng)縣第十七屆人大常委會(huì)第二十八次會(huì)議上

應(yīng)縣財(cái)政局局長(zhǎng)???曹寶驥

主任、副主任、各位委員：

受縣人民政府委托，我向本次常委會(huì)報(bào)告2023年財(cái)政決算情況和2024年1-8月財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況，請(qǐng)予審議。

一、2023年財(cái)政決算情況

(一)一般公共預(yù)算決算情況

1、一般公共預(yù)算收入完成情況。

2023年，全縣一般公共預(yù)算收入完成19286萬(wàn)元，為年度預(yù)算的101.77%，超收336萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)5.00%，增收918萬(wàn)元。一般公共預(yù)算收入中，稅收收入完成14460萬(wàn)元，為預(yù)算13450萬(wàn)元的107.51%，超收1010萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)8.57%，增收1141萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算收入的比重為74.98%，非稅收入完成4826萬(wàn)元，為預(yù)算5500萬(wàn)元的87.75%，短收674萬(wàn)元，同比下降4.42%，減收223萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算收入的比重為25.02%。

2、一般公共預(yù)算支出執(zhí)行情況

2023年，全縣一般公共預(yù)算支出執(zhí)行332428萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)27.35%，增支71393萬(wàn)元。按功能分類(lèi)：一般公共服務(wù)支出25571萬(wàn)元，增長(zhǎng)17.97%，增支3896萬(wàn)元；國(guó)防支出32萬(wàn)元，下降3.13%，減支1萬(wàn)元；公共安全支出11035萬(wàn)元，增長(zhǎng)17.57%，增支1649萬(wàn)元；教育支出51882萬(wàn)元，增長(zhǎng)19.08%，增支8313萬(wàn)元；科學(xué)技術(shù)支出523萬(wàn)元，下降35.43%，減支287萬(wàn)元；文化體育與傳媒支出8029萬(wàn)元，增長(zhǎng)237.35%，增支5649萬(wàn)元；社會(huì)保障和就業(yè)支出65117萬(wàn)元，增長(zhǎng)15.02%，增支8502萬(wàn)元；衛(wèi)生健康支出28548萬(wàn)元，增長(zhǎng)12.19%，增支3103萬(wàn)元；節(jié)能環(huán)保支出17934萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.36%，增支1072萬(wàn)元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出19563萬(wàn)元，增長(zhǎng)62.48%，增支7523萬(wàn)元；農(nóng)林水支出63672萬(wàn)元，增長(zhǎng)67.26%，增支25605萬(wàn)元；交通運(yùn)輸支出12231萬(wàn)元，增長(zhǎng)53.31%，增支4253萬(wàn)元；資源勘探信息等支出3937萬(wàn)元，增長(zhǎng)188.42%，增支2572萬(wàn)元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出3454萬(wàn)元，增長(zhǎng)148.67%，增支2065萬(wàn)元；金融支出962萬(wàn)元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2272萬(wàn)元，下降4.98%，減支119萬(wàn)元；自然資源海洋氣象等支出1622萬(wàn)元，下降58.93%，減支2327萬(wàn)元；住房保障支出13046萬(wàn)元，下降0.21%，減支27萬(wàn)元；糧油物資儲(chǔ)備事務(wù)支出270萬(wàn)元，下降83.81%，減支1398萬(wàn)元；其他支出303萬(wàn)元，下降20.47%，減支78萬(wàn)元；債務(wù)付息支出2413萬(wàn)元，增長(zhǎng)24.06%，增支468萬(wàn)元；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出12萬(wàn)元，下降14.29%，減支2萬(wàn)元。

3、一般公共預(yù)算收支平衡情況

全年收入總計(jì)374364萬(wàn)元，其中一般公共預(yù)算收入19286萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入251829萬(wàn)元，一般債券轉(zhuǎn)貸收入13864萬(wàn)元，調(diào)入資金35756萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金14855萬(wàn)元，上年結(jié)余收入38774萬(wàn)元；全年支出總計(jì)347214萬(wàn)元，其中一般公共預(yù)算支出332428萬(wàn)元，上解上級(jí)支出2984萬(wàn)元，一般債券還本支出811萬(wàn)元，調(diào)出資金1569萬(wàn)元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金9422萬(wàn)元。收支相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)下年支出27150萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)收支平衡。

(二)政府性基金預(yù)算決算情況

全年政府性基金預(yù)算收入總計(jì)73625萬(wàn)元，其中上年結(jié)余7227萬(wàn)元，縣本級(jí)政府性基金收入完成18798萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入1231萬(wàn)元，專項(xiàng)債券資金收入44800萬(wàn)元，調(diào)入資金1569萬(wàn)元。本級(jí)政府性基金收入18798萬(wàn)元中，國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入15754萬(wàn)元，國(guó)有土地收益基金收入1938萬(wàn)元，農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)資金收入200萬(wàn)元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入222萬(wàn)元，污水處理費(fèi)收入684萬(wàn)元。

全年政府性基金預(yù)算支出67037萬(wàn)元，其中本級(jí)基金支出57780萬(wàn)元，上解上級(jí)支出288萬(wàn)元，債務(wù)還本支出4400萬(wàn)元，向一般公共預(yù)算調(diào)出資金4569萬(wàn)元。本級(jí)基金支出57780萬(wàn)元，按功能科目分類(lèi)：大中型水庫(kù)移民后期扶持基金支出1475萬(wàn)元，國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出13340萬(wàn)元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)安排的支出60萬(wàn)元，污水處理費(fèi)安排的支出651萬(wàn)元，國(guó)家重大水利工程建設(shè)基金安排的支出60萬(wàn)元，其他支出39726萬(wàn)元；國(guó)有土地使用權(quán)出讓金債務(wù)付息支出2429萬(wàn)元；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出39萬(wàn)元。

2023年政府性基金收入預(yù)算73625萬(wàn)元，支出預(yù)算執(zhí)行67037萬(wàn)元，年末結(jié)余6588萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出6588萬(wàn)元。

(三)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算決算情況

2023年，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老、機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老兩項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入總計(jì)111505萬(wàn)元，其中本年收入52641萬(wàn)元，上年結(jié)余58864萬(wàn)元；兩項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)基金支出執(zhí)行41017萬(wàn)元，本年結(jié)余11624萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余70488萬(wàn)元，具體收支執(zhí)行情況為：

1、機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入54545萬(wàn)元，其中本年基金收入32571萬(wàn)元，上年結(jié)余21974萬(wàn)元。本年基金收入32571萬(wàn)元中，保險(xiǎn)費(fèi)收入9469萬(wàn)元，財(cái)政補(bǔ)貼收入20425萬(wàn)元，利息收入700萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移收入535萬(wàn)元，其他收入1442萬(wàn)元。基金支出28700萬(wàn)元，其中養(yǎng)老金支出28700萬(wàn)元，本年結(jié)余3871萬(wàn)元，年終滾存結(jié)余25845萬(wàn)元。

2、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入56960萬(wàn)元，其中本年基金收入20070萬(wàn)元，上年結(jié)余36890萬(wàn)元。本年基金收入20070萬(wàn)元中，基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入17018萬(wàn)元，補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入3052萬(wàn)元。基金支出12317萬(wàn)元，其中基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出10756萬(wàn)元，補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出1561萬(wàn)元，本年結(jié)余7753萬(wàn)元，年終滾存結(jié)余44643萬(wàn)元。

(四)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算決算情況

2023年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入31192萬(wàn)元，其中縣本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入31187萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入5萬(wàn)元。支出預(yù)算執(zhí)行31192萬(wàn)元，其中向一般公共預(yù)算調(diào)出資金31187萬(wàn)元，上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金支出5萬(wàn)元。

(五)財(cái)政專戶資金預(yù)算、財(cái)政存量資金預(yù)算決算情況

2023年財(cái)政專戶資金預(yù)算收入1527萬(wàn)元，其中本年收入完成1523萬(wàn)元，上年結(jié)余收入4萬(wàn)元；支出預(yù)算執(zhí)行1527萬(wàn)元。

2023年財(cái)政存量資金預(yù)算收入4760萬(wàn)元，其中本年清理回收805萬(wàn)元，上年結(jié)余3955萬(wàn)元；支出預(yù)算安排4744萬(wàn)元，其中道路交通建設(shè)支出368萬(wàn)元，農(nóng)村公益事業(yè)建設(shè)支出1022萬(wàn)元，文化及旅游支出1995萬(wàn)元，衛(wèi)生等民生支出386萬(wàn)元，其他一般公共服務(wù)支出973萬(wàn)元；存量資金預(yù)算年末結(jié)余16萬(wàn)元。

(六)政府性債務(wù)變動(dòng)情況

2022年年初政府性債務(wù)余額116672萬(wàn)元，當(dāng)年新增債務(wù)35794萬(wàn)元，其中新增一般債券16794萬(wàn)元，再融資一般債券2000萬(wàn)元; 新增專項(xiàng)債券7000萬(wàn)元，再融資專項(xiàng)債券10000萬(wàn)元。債務(wù)還本支出12000萬(wàn)元，年末債務(wù)余額140466萬(wàn)元。

(七)落實(shí)縣十七屆人大四次會(huì)議有關(guān)決議情況

2023年，縣財(cái)政認(rèn)真落實(shí)縣十七屆人大四次會(huì)議有關(guān)決議和審查意見(jiàn)，面對(duì)疫情后經(jīng)濟(jì)恢復(fù)遇到的壓力，在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，全年財(cái)政運(yùn)行平穩(wěn)向好，重點(diǎn)完成了以下幾方面工作。

1、堅(jiān)持圍繞中心，做好聚財(cái)理財(cái)文章。

2023年縣財(cái)政緊緊圍繞縣委、縣政府中心工作，全面加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供有力財(cái)政保障。一是加強(qiáng)稅收征管做到應(yīng)收盡收，全年實(shí)現(xiàn)一般公共預(yù)算收入19286萬(wàn)元，完成收入計(jì)劃的101.77%，同比增長(zhǎng)5%。二是積極爭(zhēng)取上級(jí)支持。全年共爭(zhēng)取上級(jí)財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付19051萬(wàn)元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付和專項(xiàng)資金66692萬(wàn)元，債券資金53464萬(wàn)元。三是加大“三本”預(yù)算的統(tǒng)籌力度。全年從政府性基金預(yù)算和國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算向一般公共預(yù)算調(diào)入資金35756萬(wàn)元。四是全面落實(shí)政府過(guò)緊日子要求。全年一般性支出壓減143萬(wàn)元，壓減1%；從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)，安排預(yù)算958萬(wàn)元，同比下降0.21%，全年支出執(zhí)行838萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)當(dāng)年預(yù)算不超上年、支出執(zhí)行不超當(dāng)年預(yù)算的控制目標(biāo)，有力地保障了全縣大事要事資金需求。

2、堅(jiān)持以民為本，優(yōu)先保障“三?！焙椭攸c(diǎn)項(xiàng)目。

縣財(cái)政緊扣民生福祉新目標(biāo)、新任務(wù)，不斷提高財(cái)政服務(wù)水平。一是牢牢兜住“三?！钡拙€，全年“三保”投入165093萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)7.82%。二是全面助力鄉(xiāng)村振興，全年農(nóng)林水等投入63672萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)67.3%。三是保障項(xiàng)目順利實(shí)施，緊緊圍繞縣委縣政府安排實(shí)施的53個(gè)項(xiàng)目，統(tǒng)籌安排財(cái)政資金92757萬(wàn)元，為全縣經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展提供財(cái)力保障。

3、深化財(cái)稅改革，提升財(cái)政管理水平。

一是全面落實(shí)組合式稅費(fèi)政策。全年減稅降費(fèi)4660萬(wàn)元。二是預(yù)算績(jī)效管理持續(xù)深化。嚴(yán)格預(yù)算績(jī)效管理，制定《應(yīng)縣財(cái)政部門(mén)預(yù)算績(jī)效目標(biāo)管理實(shí)施辦法》等5個(gè)制度文件；認(rèn)真落實(shí)主體責(zé)任，189個(gè)預(yù)算單位全部納入系統(tǒng)編制部門(mén)（單位）總體支出預(yù)算績(jī)效目標(biāo)，覆蓋率達(dá)100％；同時(shí)對(duì)9個(gè)重大民生項(xiàng)目及2個(gè)部門(mén)開(kāi)展財(cái)政重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)，共涉及財(cái)政資金35272.40萬(wàn)元，評(píng)價(jià)結(jié)果為3個(gè)“優(yōu)”、7個(gè)“良”1個(gè)“中”，本次績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果將作為以后年度預(yù)算資金安排和改進(jìn)管理的重要依據(jù)。三是財(cái)政直達(dá)資金精準(zhǔn)高效。建立常態(tài)化直達(dá)資金機(jī)制，確保直達(dá)資金直接惠企利民，全年下達(dá)資金75853萬(wàn)元，支出72114萬(wàn)元，支出進(jìn)度95.1%。四是惠農(nóng)補(bǔ)貼資金閉環(huán)發(fā)放。凡是涉及個(gè)人的惠民惠農(nóng)補(bǔ)貼，全部通過(guò)“一卡通”系統(tǒng)直接打卡發(fā)放，更加便捷高效直達(dá)。

二、2024年1-8月財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

(一)一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況

1-8月全縣一般公共預(yù)算收入完成13200萬(wàn)元，為年度預(yù)算的67.07%，超進(jìn)度0.41%，超收80萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)6.4%，增收794萬(wàn)元。其中稅收收入完成9676萬(wàn)元，為年度預(yù)算的68.24%，超進(jìn)度1.57%，超收223萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)11.15%，增收971萬(wàn)元；非稅收入完成3524萬(wàn)元，為年度預(yù)算的64.07%，欠進(jìn)度2.59%，短收143萬(wàn)元，同比下降4.78%，減收177萬(wàn)元。

1-8月全縣一般公共預(yù)算支出執(zhí)行162885萬(wàn)元，同比下降23.37%，減支49683萬(wàn)元。按功能科目分類(lèi)：一般公共服務(wù)支出11257萬(wàn)元，下降27.12%，減支4189萬(wàn)元；國(guó)防支出36萬(wàn)元；公共安全支出5228萬(wàn)元，下降21.44%，減支1427萬(wàn)元；教育支出19949萬(wàn)元，下降42.86%，減支14965萬(wàn)元；科學(xué)技術(shù)支出131萬(wàn)元，下降55.59%，減支164萬(wàn)元；文化體育與傳媒支出5321萬(wàn)元，增長(zhǎng)45.62%，增支1667萬(wàn)元；社會(huì)保障和就業(yè)支出56993萬(wàn)元，增長(zhǎng)13.42%，增支6742萬(wàn)元；衛(wèi)生健康支出13452萬(wàn)元，下降38.70%，減支8492萬(wàn)元；節(jié)能環(huán)保支出4204萬(wàn)元，下降5.29%，減支235萬(wàn)元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出7058萬(wàn)元，下降49.16%，減支6825萬(wàn)元；農(nóng)林水支出25639萬(wàn)元，下降23.49%，減支7864萬(wàn)元；交通運(yùn)輸支出3666萬(wàn)元，下降40.42%，減支2487萬(wàn)元；資源勘探信息等支出570萬(wàn)元，下降78.75%，減支2112萬(wàn)元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出382萬(wàn)元，下降76.97%，減支1277萬(wàn)元；金融支出341萬(wàn)元，下降38.11%，減支210萬(wàn)元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1695萬(wàn)元，下降1.28%，減支22萬(wàn)元；自然資源海洋氣象等支出893萬(wàn)元，增長(zhǎng)19.07%，增支143萬(wàn)元；住房保障支出4847萬(wàn)元，下降57.57%，減支6576萬(wàn)元；糧油物資儲(chǔ)備事務(wù)支出393萬(wàn)元；其他支出135萬(wàn)元，下降42.80%，減支101萬(wàn)元；債務(wù)付息支出695萬(wàn)元，下降71.20%，減支1718萬(wàn)元。

(二)政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況

1-8月政府性基金預(yù)算收入總計(jì)8568萬(wàn)元，其中本年政府性基金收入完成2273萬(wàn)元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入1695萬(wàn)元，專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入4600萬(wàn)元。本年政府性基金收入2273萬(wàn)元中，國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入2273萬(wàn)元。

1-8月政府性基金預(yù)算支出執(zhí)行8009萬(wàn)元，同比下降61.53%，減支12811萬(wàn)元，其中國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出1105萬(wàn)元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)安排的支出147萬(wàn)元，水庫(kù)移民扶持基金及水利工程建設(shè)基金支出等199萬(wàn)元，彩票公益金安排的支出397萬(wàn)元，專項(xiàng)債券資金支出4191萬(wàn)元，債務(wù)付息支出1970萬(wàn)元。

(三)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支執(zhí)行情況

1-8月社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成37276萬(wàn)元，為預(yù)算的92.3%，其中城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入完成11405萬(wàn)元，為預(yù)算的83.3%；機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入完成25871萬(wàn)元，為預(yù)算的96.84%。

1-8月社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出執(zhí)行30306萬(wàn)元，為預(yù)算的70.6%，其中，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出8306萬(wàn)元，為預(yù)算的62.9%；機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出22000萬(wàn)元，為預(yù)算的74.1%。

(四)落實(shí)縣十七屆人大五次會(huì)議決議情況

1-8月，在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的嚴(yán)格監(jiān)督、悉心指導(dǎo)下，財(cái)政重點(diǎn)工作有效落實(shí)。一是財(cái)政收入平穩(wěn)增長(zhǎng)。財(cái)稅部門(mén)依法依規(guī)組織收入，加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行監(jiān)測(cè)調(diào)度，每月對(duì)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行進(jìn)行集中分析，強(qiáng)化重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)稅源的動(dòng)態(tài)監(jiān)控，確保應(yīng)收盡收，在一季度“開(kāi)門(mén)紅”的基礎(chǔ)上，繼續(xù)保持爭(zhēng)先進(jìn)位態(tài)勢(shì)，實(shí)現(xiàn)了財(cái)政收入時(shí)間任務(wù)“雙過(guò)半”，1-8月全縣一般公共預(yù)算收入完成13200萬(wàn)元，達(dá)序時(shí)收入進(jìn)度，同比增長(zhǎng)6.4%，是全市唯一正增長(zhǎng)的縣。二是爭(zhēng)取政府債券資金成效顯著。聚焦縣委、縣政府確定的重點(diǎn)工程、重點(diǎn)項(xiàng)目，加大債券項(xiàng)目?jī)?chǔ)備，建立健全滾動(dòng)項(xiàng)目庫(kù)，積極爭(zhēng)取地方政府債券資金2.66億元，其中一般債券資金1.2億元，專項(xiàng)債券資金1.46億元。三是財(cái)政直達(dá)資金精準(zhǔn)高效落地。建立常態(tài)化財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制，強(qiáng)化全過(guò)程、全鏈條、全方位監(jiān)控，1-8月收到直達(dá)資金7.11億元，支出4.67億元，支出進(jìn)度65.7%，重點(diǎn)用于困難群眾救助、銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興等?；久裆⒈＞蜆I(yè)、?；鶎舆\(yùn)轉(zhuǎn)以及支持重大項(xiàng)目建設(shè)，資金直達(dá)基層，直接惠企利民。四是財(cái)政“三?！北Ｕ嫌辛?。按照省財(cái)政審定、縣人代會(huì)批準(zhǔn)的預(yù)算，全年安排“三?！鳖A(yù)算14.84億元，截至目前支出執(zhí)行10.96億元，執(zhí)行率73.9%，“三?！北Ｕ先媛鋵?shí)。

從1-8月財(cái)政運(yùn)行情況看，今年我縣財(cái)政遇到了近年來(lái)前所未有的困難。主要由以下幾個(gè)方面形成的，一是可用財(cái)力大幅下降。一般公共預(yù)算年初預(yù)算可用財(cái)力比上年減少3.7億元（其中盤(pán)活存量資產(chǎn)2.4億元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金近1億元，政府性基金預(yù)算調(diào)入0.3億元），在年度預(yù)算執(zhí)行中，至目前新增財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付比上年少2億元。二是爭(zhēng)取上級(jí)轉(zhuǎn)移支付難上加難。今年全省經(jīng)濟(jì)在房地產(chǎn)市場(chǎng)下滑、煤炭市場(chǎng)低迷等因素影響下，1-8月全省財(cái)政收入下降8%、全市下降18%，省市財(cái)政運(yùn)轉(zhuǎn)緊張的局面無(wú)疑對(duì)我縣爭(zhēng)取上級(jí)支持形成極大挑戰(zhàn)。三是自身可調(diào)節(jié)收入斷崖式下滑。政府性基金預(yù)算中的國(guó)有土地出讓收入年度預(yù)算1.2億元，比上年下降了33%，且1-8月收入僅完成2273萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算年度收入預(yù)算5721萬(wàn)元，1-8月僅完成621萬(wàn)元，全年大概率會(huì)形成短收。四是財(cái)政支出不降反增。工資正常增長(zhǎng)、民生保障提標(biāo)擴(kuò)面、政策配套只增不減等。這些因素都將使我們?cè)揪o張的財(cái)政變得愈加困難。

三、下一步工作舉措

下一步，財(cái)政工作要全面貫徹黨的二十大和二十屆二中、三中全會(huì)精神，緊緊圍繞縣第十七屆人代會(huì)第五次會(huì)議審查批準(zhǔn)的預(yù)算，在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，全力保障財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行，推動(dòng)全縣經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。重點(diǎn)做好以下工作。

（一）筑牢筑實(shí)財(cái)政“三保”底線。

“三?！笔玛P(guān)人民群眾切身利益和機(jī)關(guān)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，事關(guān)經(jīng)濟(jì)持續(xù)發(fā)展和社會(huì)大局穩(wěn)定?！叭！惫ぷ鞅仨毞旁谪?cái)政工作的最優(yōu)先位置，“三保”支出必須放在財(cái)政支出中的最優(yōu)先順序，優(yōu)先使用穩(wěn)定可靠的經(jīng)常性財(cái)力安排“三?！敝С?，確保“三?！辈怀鰡?wèn)題。部門(mén)和單位務(wù)必要落實(shí)好對(duì)本領(lǐng)域“三?！鳖A(yù)算執(zhí)行責(zé)任和管理監(jiān)督職責(zé)，財(cái)政依托預(yù)算管理一體化系統(tǒng)做好“三保”運(yùn)行監(jiān)控，動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)“三?！敝С?、庫(kù)款保障水平等關(guān)鍵指標(biāo)，形成多方協(xié)同、齊抓共管的“三?！惫ぷ鳈C(jī)制，避免發(fā)生“三?！憋L(fēng)險(xiǎn)，筑牢筑實(shí)“三?！钡拙€。

（二）持續(xù)落實(shí)“過(guò)緊日子”思想。

堅(jiān)持黨政機(jī)關(guān)過(guò)緊日子不動(dòng)搖，控一般、保重點(diǎn)。將過(guò)緊日子的要求長(zhǎng)期堅(jiān)持下去，健全過(guò)緊日子制度，嚴(yán)格過(guò)緊日子執(zhí)行，強(qiáng)化過(guò)緊日子監(jiān)督，嚴(yán)格控制一般性支出和“三公經(jīng)費(fèi)”支出，壓減非必要支出和低效支出，騰出財(cái)力集中保障重點(diǎn)支出，落實(shí)好教育、養(yǎng)老、醫(yī)療、優(yōu)撫、社會(huì)救助等方面民生實(shí)事和民生政策，落實(shí)好銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興、持續(xù)改善生態(tài)環(huán)境質(zhì)量、高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田、美麗鄉(xiāng)村建設(shè)和專項(xiàng)債券項(xiàng)目等重點(diǎn)支出。

（三）全面深化財(cái)稅體制改革。

一方面要持續(xù)落實(shí)結(jié)構(gòu)性減稅降費(fèi)政策，保持政策的連續(xù)性和穩(wěn)定性，確保各項(xiàng)稅費(fèi)優(yōu)惠精準(zhǔn)直達(dá)、效應(yīng)充分釋放，做強(qiáng)做優(yōu)實(shí)體經(jīng)濟(jì)，從提高供給質(zhì)量和擴(kuò)大有效需求雙向發(fā)力，實(shí)現(xiàn)“放水養(yǎng)魚(yú)”“水深魚(yú)歸”的良性循環(huán)。另一方面要按照黨的二十屆三中全會(huì)部署，全面深化財(cái)稅體制改革，建立健全現(xiàn)代化財(cái)政制度，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，提高預(yù)算管理完整性，深化零基預(yù)算改革，優(yōu)化完善現(xiàn)行稅制結(jié)構(gòu)。

（四）著力防范財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。

一方面要堅(jiān)守債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)底線，嚴(yán)格落實(shí)既定化債舉措，加大存量隱性債務(wù)化解力度，堅(jiān)決防止新增隱性債務(wù)；建立全口徑地方債務(wù)監(jiān)測(cè)機(jī)制，堅(jiān)決遏制化債不實(shí)和新增隱性債務(wù)；完善專項(xiàng)債券管理制度，強(qiáng)化項(xiàng)目資產(chǎn)管理、收入歸集，確保按時(shí)償還、不出風(fēng)險(xiǎn)。另一方面要在切實(shí)兜牢“三保”底線、剛性支出的基礎(chǔ)上，著力防范財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)，構(gòu)建全方位、多層次、立體化財(cái)會(huì)監(jiān)督格局，切實(shí)強(qiáng)化對(duì)財(cái)政運(yùn)行、轉(zhuǎn)移支付、惠民惠農(nóng)補(bǔ)貼、社?；鸬戎攸c(diǎn)領(lǐng)域監(jiān)督，為防范財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)提供堅(jiān)實(shí)屏障。?

（五）扎實(shí)推進(jìn)財(cái)政科學(xué)管理。

圍繞財(cái)政管理系統(tǒng)化、精細(xì)化、標(biāo)準(zhǔn)化、法治化，進(jìn)一步提高財(cái)政科學(xué)管理水平。完善預(yù)算管理一體化系統(tǒng)功能，為財(cái)政管理和決策提供有力支撐；加強(qiáng)源頭管理，建立健全事前評(píng)估和財(cái)政承受能力評(píng)估機(jī)制，堅(jiān)決防止超財(cái)力出臺(tái)政策、新上項(xiàng)目；壓實(shí)財(cái)經(jīng)制度落實(shí)、預(yù)算編制執(zhí)行、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理、國(guó)有資產(chǎn)管理等責(zé)任，建立覆蓋財(cái)政重點(diǎn)支出領(lǐng)域和部門(mén)重點(diǎn)工作的項(xiàng)目支出標(biāo)準(zhǔn)體系，嚴(yán)格按照標(biāo)準(zhǔn)編制和執(zhí)行預(yù)算；加強(qiáng)績(jī)效評(píng)價(jià)和結(jié)果應(yīng)用，持續(xù)提升財(cái)會(huì)監(jiān)督效能。

主任、副主任、各位委員：2024年財(cái)政工作任務(wù)重挑戰(zhàn)多，我們要在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，勇于擔(dān)當(dāng)，善于作為，狠抓落實(shí)，自覺(jué)接受縣人大的監(jiān)督，虛心聽(tīng)取縣政協(xié)的意見(jiàn)和建議，扎實(shí)做好財(cái)政各項(xiàng)工作，為全面實(shí)施“六大工程”、推動(dòng)“六大轉(zhuǎn)變”，全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國(guó)家應(yīng)縣篇章作出更大貢獻(xiàn)。

謝謝大家！